財審便字[2009]133號

部屬各單位、部內各單位：

　　為進一步規范我部部門預算管理與執行，積極做好迎接審計署對我部2009年度部門預算執行審計、部海事系統和港口建設費專項審計的準備工作，現就開展部門預算執行情況自查工作通知如下：

　　一、切實加強對自查工作的領導。

　　各單位要高度重視部門預算管理與執行情況的自查工作，加強領導，明確責任，精心組織，確保自查工作取得實效。要把自查工作作為當前財務管理工作中的一件大事，組織精干力量，明確自查重點，提出工作要求，加強督促檢查，確保自查工作不走過場。要建立層層抓落實的責任機制，必要時上下級之間要簽訂自查工作責任書。

　　二、切實把握自查政策。

　　審計署已明確表示，鼓勵各單位積極開展審前自查工作，對各單位自查自糾的問題不在審計報告中反映。為此，各單位特別是海事系統各單位要切實把握好上述政策，把預算執行審計、海事系統專項審計與治理“小金庫”工作有機結合起來，全面、深入、扎實地搞好自查工作，切實把問題反映和解決在自查階段，確保預算執行審計和專項審計中少出問題、不出大問題。

　　三、切實查找存在的問題。

　　要結合本單位的實際情況，重點揭示和反映部門預算編制中存在的預算編制不科學、不完整、不細化、虛報冒領騙取財政資金，收費管理中存在的自立收費項目、提高收費標準、擴大收費范圍以及不執行“收支兩條線”管理規定，預算執行中存在的擠占挪用財政資金、擅自調整預算、滯留積壓資金、資金結余偏大、無預算支出等問題。同時，要關注國有資產處置收入和其他非稅收入管理、政府采購管理、對外投資管理、三產經營管理、重要專項資金管理與使用（前期工作費、科研經費、西部科研經費等）、津補貼發放、發票管理與使用（假發票治理）、會議費與出國費管理等方面存在的問題。

　　四、切實搞好自查整改工作。

　　要將“小金庫”自查和重點檢查過程中發現的問題與本次預算執行情況自查發現的問題結合起來一并整改，防止出現自查不糾、整改不到位的現象。屬于自身財務管理與會計核算不規范的，要立即堅決整改；屬于內部管理不規范、制度執行不力的，要建立內部控制制度，完善內部制約機制，加大制度執行力度；因政策不明確、一時難以整改的，要提出整改方案，明確整改進度、要求和責任人；涉及體制機制方面的，要積極向上級單位反映情況，提出整改建議。同時，要在分析問題產生原因的基礎上，建立規范預算管理與財務管理的長效機制。

　　請各單位于11月20日下午5點之前，將自查結果報告報部財務司（聯系人：孫 靜，聯系電話：010-65292949，傳真電話：010-65292987）。

中華人民共和國交通運輸部財務司（章）
二OO九年十一月三日