監管部門陸續出臺了一些措施，如券商本月起全面清理不合格資金賬戶、對券商年報工作提出具體要求等，這些都是為實現券商轉入常規監管而做的鋪墊。

　　從今年8月起，監管部門對于券商的監管工作將轉入常規監管階段。為此，監管部門陸續出臺了一些措施以實現這個目標，如券商本月起全面清理不合格資金賬戶、對券商年報工作提出具體要求等。這些都是為了實現券商轉入常規監管而做的鋪墊。

　　在今年召開的證券期貨監管工作會議上，證監會提出了“三個轉變”：監管重心從解決老問題為主向預防可能產生的新問題轉變；監管方式從事后查處為主向事前防范、事中控制、事后查處并重轉變；監管態勢從被動應急向主動防范轉變。這“三個轉變”非常適用于對券商的監管。

　　始于2003年的證券公司綜合治理工作于2006年10月31日收官，所有問題券商的清理重整方案都已基本落定。經過三年多的大規模非常規整頓，曾經困擾國內證券市場的問題券商終于被清理出局，券業整體復蘇。

　　目前管理層已經在為主動防范監管創造條件。證監會日前發布了《關于證券公司2006年年報審計及信息披露有關事宜的通知》，對相關事項作出部署。自7月1日起，所有券商應按新會計準則進行會計核算。同時，各會計師事務所在對券商2006年年報進行審計時，應加大對券商整改、重組情況及關聯交易行為、重大資產減值準備轉回等事項的審計檢查力度，并重點關注涉及公允價值選用及計價公允性問題。

　　專家指出，這是我國首次明確要求非上市券商全面披露經審計年報，表明管理層對券商經營狀況的監管加強，有助于增強券商經營的透明度，預防券商經營風險，維護市場平穩。新準則的執行，將對券業產生積極影響。新會計準則對于采用IPO方式上市的券商來說，影響尤其明顯。自營業務核算方法的轉變、以及自營業務追溯調整的情況將影響到券商歷年的業績。特別是對計劃2008年上市的券商來說，2006年的浮盈金額將是影響追溯調整的關鍵。

　　另外，管理層于日前下發了《指導證券公司客戶交易結算資金第三方存管的內部工作指引（第1號）――賬戶清理》，要求券商在1月31日前開始賬戶清理工作。據了解，此次賬戶清理的范圍為證券公司柜面交易系統內為客戶開立的所有經紀類人民幣資金賬戶，以及不合格賬戶涉及的證券賬戶。從記者了解到的情況看，目前已經有券商為新開戶賬戶設立詳細的資料備案。

　　2006年年報統計顯示，券商創新業務創造的利潤已達到了其總利潤的兩成。在監管工作會議上，管理層提出了“以創新發展為重點，按照試點先行逐步推開的原則，支持證券公司進行產品、服務和組織創新。繼續推進行業整合，促進全行業轉換經營機制、贏利模式和改善行業形態”。而券商清理賬戶和年報的規范透明將對券商開展創新業務意義重大，對券商整體進入常規監管軌道也將起到非常重要的作用。（證券日報 2007-2-1）