客戶交易結算資金管理辦法（修訂草案）

　　（征求意見稿）

　　第一章 總則

　　第一條 為了規范客戶交易結算資金（以下簡稱客戶資金）的管理，維護客戶資金的安全完整，保護客戶的合法權益，根據《證券法》、《證券公司監督管理條例》（以下簡稱《條例》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于證券公司證券經紀業務人民幣客戶資金的存管。外幣客戶資金的存管辦法，由中國證券監督管理委員會（以下簡稱證監會）另行制定。

　　第三條 客戶資金應當存放在指定商業銀行，由指定商業銀行為每個客戶單獨立戶管理。指定商業銀行的名單由證監會會同中國銀行(2.99,0.00,0.00%)業監督管理委員會確定并公告。

　　第四條 一家證券公司的客戶資金可以存放在多家指定商業銀行。證券公司應當審慎選擇指定商業銀行,并確定其中一家為主辦銀行。

　　客戶有權在證券公司選擇的指定商業銀行范圍內，確定存放其資金的銀行。

　　第五條 證券公司、指定商業銀行和客戶應當根據《條例》及本辦法的規定，簽訂客戶資金存管合同。客戶資金存管合同應當載明下列事項：

　　（一）客戶、證券公司和指定商業銀行的名稱或者姓名；

　　（二）客戶資金用途及可動用客戶資金的具體情形；

　　（三）與客戶資金存管有關賬戶的開立與管理；

　　（四）客戶資金存取、劃轉、查詢的方式及途徑；

　　（五）客戶、證券公司和指定商業銀行的權利義務；

　　（六）客戶資金存管活動中的差錯與事故處理辦法；

　　（七）合同的解除；

　　（八）違約責任。

　　第六條 證券公司、指定商業銀行應當依照《證券法》、《條例》和本辦法的規定及客戶資金存管合同的約定，對客戶資金進行存管，保障客戶資金安全完整。

　　第七條 證監會及其派出機構依法對客戶資金存管活動進行監督管理。

　　證券登記結算機構依照《條例》和本辦法的規定對客戶資金的劃轉進行監督與控制。中國證券投資者保護基金有限責任公司（以下簡稱投資者保護基金公司）按照本辦法的規定，對客戶資金變動情況進行監測。

　　第二章 賬戶管理

　　第八條 證券公司從事證券經紀業務，應當以自己的名義，在指定商業銀行開立客戶資金匯總賬戶，用于存放客戶資金。

　　一家證券公司在一家指定商業銀行只能開立一個客戶資金匯總賬戶。

　　第九條 證券公司、指定商業銀行應當在客戶資金存管合同簽訂后，以客戶的名義，分別為其開立與客戶資金匯總賬戶對應的二級賬戶，用于記載客戶資金的明細數據。證券公司為客戶開立的二級賬戶稱為客戶的資金賬戶，指定商業銀行為客戶開立的二級賬戶稱為客戶的管理賬戶。

　　第十條 客戶的資金賬戶、管理賬戶應當實名對應。

　　資金賬戶持有人所登記的身份信息發生變更的，證券公司應當于當日告知指定商業銀行。管理賬戶持有人所登記的身份信息發生變更的，指定商業銀行應當于當日告知證券公司。

　　第三章 資金劃轉

　　第十一條 客戶應當使用開立在指定商業銀行的銀行結算賬戶，以銀證轉賬方式存取客戶資金。

　　客戶應當在進行證券交易前，將所需資金從其銀行結算賬戶轉入客戶資金匯總賬戶。客戶取出的資金，應當經客戶資金匯總賬戶轉入其銀行結算賬戶。辦理客戶資金存取，應當由客戶逐筆發出轉賬指令，在開立于同一家指定商業銀行的客戶資金匯總賬戶和客戶的銀行結算賬戶之間進行。

　　證券公司、指定商業銀行應當根據客戶的存取數據，分別變更客戶的資金賬戶、管理賬戶余額。證券公司應當在接受客戶買入證券的委托前，對客戶資金賬戶內的資金是否充足進行審查。

　　第十二條 證券公司為客戶辦理證券申購、證券交易結算或者為滿足客戶銀證轉賬需要，可以在客戶資金匯總賬戶與證券登記結算機構開立的結算備付金專用存款賬戶之間，或者開立在不同指定商業銀行的客戶資金匯總賬戶之間劃轉客戶資金。

　　從一個客戶資金匯總賬戶轉入另一個客戶資金匯總賬戶的資金，應當于當日轉回。但通過主辦銀行客戶資金匯總賬戶，轉入結算備付金專用存款賬戶或者從結算備付金專用存款賬戶轉回資金的除外。

　　第十三條 證券公司不得將客戶資金轉入自有資金賬戶，但有下列情形之一的除外：

　　（一）按照規定或者與客戶的約定，向客戶收取與證券交易有關的傭金、費用或者代扣稅款；

　　（二）根據結算規則以自有資金墊付客戶交收款項后，向客戶收回墊付的交收款項；

　　（三）轉回金融同業存款利息收入；

　　（四）法律、行政法規及證監會規定的其他情形。

　　證券公司按照前款規定劃轉資金的，應當向證券登記結算機構發出指令，由證券登記結算機構調整證券公司的客戶資金交收賬戶與自營資金交收賬戶余額；證券公司未開立自營資金交收賬戶的，由證券登記結算機構將資金由結算備付金專用存款賬戶轉入證券公司的自有資金存款賬戶。

　　第十四條 證券公司按照本辦法第十三條的規定劃轉客戶資金，應當遵守下列規定：

　　（一）劃轉的傭金、費用、代扣稅款，與客戶應當支付的傭金、費用、稅款金額相等；

　　（二）轉回的代墊款項，與實際墊付金額相等；

　　（三）劃轉的金融同業存款利息收入，不超過本次結息期指定商業銀行支付的利息；

　　（四）法律、行政法規及證監會關于客戶資金劃轉的其他規定。

　　第十五條 證券公司劃轉客戶資金，應當事先將擬轉入資金的客戶資金匯總賬戶、結算備付金專用存款賬戶或者自有資金存款賬戶，向擬轉出資金的指定商業銀行或者證券登記結算機構備案，并在劃轉指令中注明劃轉原因。

　　指定商業銀行、證券登記結算機構應當對相關劃轉指令進行審核，確認收款賬戶為已備案賬戶的，方可劃轉。

　　第四章 核對與監控

　　第十六條 指定商業銀行應當每個交易日向證券公司發送當日客戶資金存取數據，證券公司應當每個交易日向指定商業銀行發送當日因客戶證券交易等原因產生的資金清算數據。

　　證券公司、指定商業銀行應當根據客戶資金存取數據與資金清算數據，分別對客戶的資金賬戶、管理賬戶余額進行變更。客戶資金存取數據以指定商業銀行提供的數據為準，資金清算數據以證券公司提供的數據為準。

　　客戶的資金賬戶余額與管理賬戶余額應當每個交易日核對相符。

　　第十七條 證券公司、指定商業銀行應當按照賬賬相符、賬實相符的原則，于每個交易日對客戶資金數據進行核對，并保存核對記錄。

　　證券公司應當對客戶資金變動情況及余額進行核對，指定商業銀行應當對在本行開立的客戶資金匯總賬戶與管理賬戶的客戶資金變動情況及余額進行核對，主辦銀行應當按照證監會規定的方式對證券公司全部客戶資金是否安全完整進行核對。

　　第十八條 證券公司、指定商業銀行、證券登記結算機構發現客戶資金存管活動有下列情形之一的，應當在一個工作日內向證券公司住所地證監會派出機構報告：

　　（一）客戶的資金賬戶、管理賬戶與銀行結算賬戶的持有人所登記身份信息存在異常差異；

　　（二）與客戶資金存管有關賬戶中的資金數據存在異常差異；

　　（三）客戶的管理賬戶或者資金賬戶余額出現負數；

　　（四）客戶資金的存取未在本辦法規定賬戶之間進行或者未由客戶逐筆發出轉賬指令；

　　（五）證券公司發出向未備案賬戶劃轉客戶資金的指令；

　　（六）證券公司在客戶資金匯總賬戶之間劃轉客戶資金，且未按照規定于當日劃回；

　　（七）證券公司從客戶資金交收賬戶向自營資金交收賬戶，或者從結算備付金專用存款賬戶向自有資金存款賬戶劃轉資金，不符合本辦法第十四條的規定；

　　（八）可能影響客戶資金安全完整的其他情形。

　　第十九條 證券公司應當保證客戶在交易時間內能夠查詢資金賬戶余額及變動情況。指定商業銀行應當保證客戶能夠隨時查詢管理賬戶余額及變動情況。

　　第二十條 證券公司、指定商業銀行和證券登記結算機構應當按照規定，向投資者保護基金公司報送客戶資金有關數據。證券公司向投資者保護基金公司報送數據，應當通過證券登記結算機構進行。

　　第二十一條 投資者保護基金公司應當對證券公司、指定商業銀行、證券登記結算機構等報送的客戶資金有關數據進行比對,必要時可以要求報送數據的機構作出說明；初步判斷客戶資金被違法動用的，應當在一個工作日內報告證券公司住所地證監會派出機構。

　　第五章 特別規定

　　第二十二條 以下客戶資金存管活動適用本章規定，本章未作規定的，適用本辦法其他有關規定：

　　（一）小額休眠客戶賬戶及不合格客戶賬戶對應的客戶資金的存管；

　　（二）與證券類金融產品銷售有關的客戶資金的存管；

　　（三）證券公司已收到、暫時無法或者不需要記入客戶資金賬戶的客戶資金的存管；

　　（四）有權機關依法要求協助強制執行或者客戶以外的個人、機構申請提取客戶資金的劃轉。

　　小額休眠客戶賬戶和不合格客戶賬戶的認定標準，由證券登記結算機構規定。

　　第二十三條 存在小額休眠客戶賬戶和不合格客戶賬戶的證券公司應當以自己的名義，在指定商業銀行開立一個小額休眠客戶資金匯總賬戶和一個中止交易客戶資金匯總賬戶，分別用于存放小額休眠客戶賬戶和不合格客戶賬戶對應的客戶資金。

　　第二十四條 除本辦法另有規定的外，小額休眠客戶賬戶或者不合格客戶賬戶的持有人進行證券交易，應當按照規定先行辦理賬戶規范和激活手續，轉為正常交易的賬戶，并按照本辦法第五條和第九條的規定辦理客戶資金存管手續。

　　證券公司應當在前款規定的手續完成后，將存放在小額休眠客戶資金匯總賬戶或者中止交易客戶資金匯總賬戶中的相應資金，轉入開立在該客戶簽約指定商業銀行的客戶資金匯總賬戶。

　　第二十五條 小額休眠客戶賬戶或者不合格客戶賬戶的持有人要求取出資金的，應當向證券公司提交書面申請、明確收款銀行賬戶，同時申請注銷原賬戶；不合格賬戶的持有人還應當按照規定，向證券公司提交有關賬戶權屬的證明文件。

　　證券公司應當在對前款規定的申請文件進行合理、謹慎的審查并認為無誤后，向指定商業銀行發出向賬戶持有人所明確的收款銀行賬戶轉賬的書面劃款指令，同時提交加蓋證券公司公章的書面劃款申請、證券公司內部審核文件、賬戶持有人提交的取出資金申請及賬戶權屬證明文件的復印件。

　　指定商業銀行在收到前款規定的文件并審查無誤后，方可劃款。

　　第二十六條 不合格客戶賬戶持有人要求賣出證券并取出資金的，參照本辦法第二十五條的規定辦理。

　　第二十七條 證券公司依法從事證券類金融產品銷售，須劃轉客戶資金的，應當將與證券類金融產品銷售有關的收款賬戶向與其簽訂客戶資金存管合同的各指定商業銀行備案，并向指定商業銀行提交賬戶開戶行出具的、證明賬戶性質的文件。

　　與證券類金融產品銷售活動有關的客戶資金，只能在客戶資金匯總賬戶及與證券類金融產品銷售有關的賬戶之間劃轉。

　　證券類金融產品的管理人應當按照規定向證監會、投資者保護基金公司報送與證券類金融產品銷售有關的客戶資金數據。

　　第二十八條 有下列情形之一的，證券公司、指定商業銀行應當核對客戶資金余額、審查申請人提交的身份證件及法律文書；經合理、謹慎的審查，認為無誤的，可在相關客戶資金余額范圍內協助劃款：

　　（一）因客戶本身的債務或者法律規定的其他情形，人民法院或者其他機關依法要求協助強制執行客戶資金的；

　　（二）因客戶遺產繼承、遺贈或者法律規定的其他情形，客戶以外的個人或者機構申請提取客戶資金的。

　　第二十九條 對在客戶辦理證券轉托管、證券賬戶轉指定期間收到的、暫時無法或者不需要記入客戶資金賬戶的分紅派息款等資金，證券公司應當存放在開立于主辦銀行的客戶資金匯總賬戶。

　　第三十條 根據本辦法第二十五條、第二十六條、第二十八的規定，從客戶資金匯總賬戶、小額休眠客戶資金匯總賬戶或者中止交易客戶資金匯總賬戶劃轉資金的，證券公司、指定商業銀行應當相應變更客戶的資金賬戶、管理賬戶余額；單筆劃款超過100萬元，或者在5個工作日內累計劃款超過500萬元的，還應當在該事實發生后一個工作日內，向證券公司住所地證監會派出機構報告。

　　第六章 監督管理

　　第三十一條 證券公司、指定商業銀行應當制定客戶資金存管操作辦法，報證監會備案。

　　第三十二條 證券公司、指定商業銀行與客戶資金存管有關的信息系統建設、數據接口制定、系統運行維護、突發事件應急處置等，應當遵循國家和行業標準，符合有關監管部門的規定。

　　證券公司、指定商業銀行應當制定應急預案，及時妥善處理異常情況及突發事件，完整記錄事件過程、操作流程、事件影響及處理結果，并按照證監會的規定履行報告義務。

　　第三十三條 證券公司、指定商業銀行、證券登記結算機構、投資者保護基金公司及其工作人員應當對所知悉的客戶信息保密。法律、行政法規另有規定的除外。

　　第三十四條 證監會及其派出機構可以采取下列措施，對履行客戶資金存管職責的機構的客戶資金存管活動進行核查：

　　（一）詢問有關工作人員，要求對核查事項作出說明；

　　（二）