3.86萬是臨界點(diǎn)，加碼基金定投，“增收”上萬提前還房貸，減稅155元攢7萬教育金

　　理財(cái)周報(bào)記者 朱昌斌 易輝/文

　　新個(gè)稅進(jìn)入倒計(jì)時(shí)，個(gè)稅起征點(diǎn)將從現(xiàn)行的2000元提高到3500元，最高可以減稅480元，這筆“意外之財(cái)”怎么花？“現(xiàn)在CPI這么高，央行也剛加息，這部分錢雖然金額少但是每月這么固定，完全可以用來做長期投資�！苯ㄔO(shè)銀行廣州分行理財(cái)師說。

　　職場小兵月多200

　　增加基金定投

　　還有幾個(gè)月，趙曉就要開始在DTT公司第二年的工作了。隨著資歷增加，工資也有一個(gè)比較大幅度的提升，“第二年工資稅前七千多點(diǎn)吧�！�

　　到了周末，趙曉要不約上幾個(gè)同事出去打場球，要不就是窩在家看看美劇，偶爾去KTV。由于平時(shí)工作較忙，加之單身一人在北京工作，趙曉每個(gè)月除了房租、衣食花銷外，其他并沒有太多開支。

　　雖然有點(diǎn)“宅”，趙曉在著裝上并不算隨便，每周都要花些時(shí)間在選購衣服上。當(dāng)然作為宅男，這些活動基本上都是在網(wǎng)上完成的，“逛街多沒勁啊，之前有女朋友的時(shí)候是被逼無奈，現(xiàn)在單身更懶得逛了，要買點(diǎn)什么都在網(wǎng)上搞定。”

　　趙曉工作第一年稅前5200元，如果不算加班費(fèi)和其他收入的話，扣除各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)，每月繳納個(gè)人所得稅230多元。

　　“工作馬上一年了，出差多的時(shí)候工資高一些，平均下來每月也就能剩個(gè)一兩千塊錢。”爸媽在外地，經(jīng)濟(jì)條件還不錯，趙曉在北京處于“一人吃飽全家不愁”的階段，之前并沒有太多財(cái)務(wù)規(guī)劃。“幾個(gè)月前開始想著要理財(cái)了，每月開始定投1000元基金，另外有一兩萬塊錢放在股市�！�

　　如果按加薪前5200元的月薪，個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)到3500元后，趙曉每月能少繳稅208元。加薪到7500元后，可以少繳稅330余元。

　　因稅收政策調(diào)整而增加的這筆“意外之財(cái)”，趙曉笑著表示現(xiàn)在物價(jià)上漲太快，對于個(gè)人財(cái)務(wù)狀況基本沒有影響，“少繳200塊錢不會帶來很大的感官變化，隨便請人吃點(diǎn)東西就沒了。非要想利用這筆錢，可以考慮存起來，到了年底利用兩千多塊錢買個(gè)大件物品�！�

　　家庭“增收”上萬元，

　　房貸初期提前還貸

　　“我最近才換了帕薩特，正尋思著跟老婆商量將這錢用來還車貸呢�！备呙饕恢�道個(gè)稅起征點(diǎn)提高的消息，馬上打起了“小算盤”。高明在一家廣告公司打拼到中層職務(wù)，平日里叱咤職場的他其實(shí)是個(gè)“妻管嚴(yán)”，大事小事都要妻子說了算，財(cái)政大權(quán)自然也是早早上交了。

　　高明的妻子在一家事業(yè)單位上班，每個(gè)月有8000多元的收入，加上高明1.2萬的工資，夫妻倆每個(gè)月有2萬多進(jìn)賬，“算是小中產(chǎn)吧”，高明說，妻子對于理財(cái)十分感興趣，現(xiàn)在家里每個(gè)月會存下1萬元左右，其中50%投入股市，20%做基金定投，還有30%投資紙黃金和紙白銀�！拔覀儌z對于消費(fèi)都很理智，不會瘋狂地買很多衣服或是電子產(chǎn)品。”高明說。

　　但是在今年年初，這個(gè)理財(cái)格局被打破，高明在廣州曉港買了套二手房，進(jìn)入“房奴”時(shí)代，每個(gè)月還要再支出房貸。聽聞此次調(diào)稅，妻子早已將算盤敲得啪啦啪啦響，算下來，在9月1日后他們一共可以減少大概1000元左右的個(gè)稅，也即是說，每年家里可以“增收”1.2萬元�！袄掀糯蛩銓⑦@部分錢拿來提前還貸，減輕壓力�！备呙髡f。

　　減稅155元定存20年

　　攢夠7萬教育金

　　7月1日，每個(gè)月開始的第一天，刑敏都會對自己的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行梳理和總結(jié)，這個(gè)習(xí)慣雷打不動，“這樣我才能清楚掌握資金的真實(shí)流向，防止它偏離軌道”，刑敏說。

　　這一天，她從新聞聽到個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)的消息，刑敏知道，她的財(cái)務(wù)規(guī)劃又要做些微調(diào)。從兩年前開始，刑敏每個(gè)月都堅(jiān)持5000元的基金定投作為教育儲備，當(dāng)時(shí)，單身的她領(lǐng)養(yǎng)了一個(gè)2歲的女孩。“年紀(jì)越大，對現(xiàn)金也越看重，年齡大的時(shí)候，就應(yīng)該先鎖住現(xiàn)金”，刑敏說。

　　從大學(xué)畢業(yè)后，刑敏一直在羊城奮斗，33歲的她現(xiàn)在也是一家汽車企業(yè)的部門總監(jiān)，“一年可以拿到15個(gè)月的工資”，刑敏說，有過一次失敗的婚姻讓她對再次走進(jìn)圍城失望�！拔液芟矚g孩子，年輕的時(shí)候沒有生一個(gè)覺得很遺憾，加上打算一直單身，我也想有個(gè)孩子來陪伴我”，于是，兩年前，刑敏領(lǐng)養(yǎng)了一個(gè)女孩。

　　刑敏的月收入扣除三險(xiǎn)一金大概有1.8萬，這次的調(diào)整可以讓她少交155元的個(gè)稅�！斑@部分錢雖然少，但是好在固定，并且也不會急用，所以我計(jì)劃用來做最長的5年期定存”，刑敏說，粗略算了一下，定存20年收益有近7萬元，到時(shí)候女兒22歲上大學(xué)，可以作為生活費(fèi)。央行上周剛剛加息，目前5年期定存年利率已升至5.5%，也就是說，每月155元定存20年后可獲得155×（1+5.5%)[-1+(1+5.5%)×20]/5.5%=67831元。

　　刑敏除了積極投資理財(cái)外，她對個(gè)人的消費(fèi)開銷嚴(yán)控在5000元/月，而且她只使用一張信用卡，也很少用，“我不喜歡信用卡，個(gè)人比較排斥提前消費(fèi)”。

　　記錄現(xiàn)金流水賬是刑敏推薦的理財(cái)方法之一，“記賬，這個(gè)看似瑣碎的習(xí)慣，卻能幫助你每個(gè)月省下一筆開銷。”刑敏說，記賬不僅幫助自己了解每個(gè)月的金錢流向，還可藉此檢視是否產(chǎn)生不必要的花費(fèi)，讓自己省下一筆錢。

　　個(gè)稅減少保障加身，

　　高收入人群可期保險(xiǎn)抵稅產(chǎn)品

　　“這次個(gè)稅調(diào)整，對于年輕人來說或許是一個(gè)很好的買保險(xiǎn)契機(jī)。”

　　中國人壽張杰認(rèn)為，雖然需繳保費(fèi)并不多，但是很多年輕人并不愿意在保險(xiǎn)上投入現(xiàn)金。很大一部分人平時(shí)花錢毫不心疼，但真要一年拿出幾千塊錢買保險(xiǎn)，不少人會覺得資金壓力大而放棄投保。

　　個(gè)稅起征點(diǎn)提高至3500元后，38600元月薪成為分界點(diǎn)，這一收入以下所繳個(gè)稅相應(yīng)減少，而收入以上個(gè)稅負(fù)擔(dān)加重。

　　3500?7999元/月人群：

　　結(jié)余不多，

　　但可支付消費(fèi)型保險(xiǎn)

　　像前文所述的趙曉目前月收入5200元，扣完稅費(fèi)后只有3800元。在北京生活，這一收入水平難有太多結(jié)余。目前除了單位的社保以外，趙曉并沒有投保商業(yè)保險(xiǎn)。

　　之前某保險(xiǎn)代理人為他設(shè)計(jì)了一份重大疾病分紅險(xiǎn)計(jì)劃書，每年要繳保費(fèi)5000多元�！懊磕暌�拿出5000多塊的保費(fèi)，感覺還是有點(diǎn)多。”趙曉說。

　　張杰認(rèn)為，趙曉目前的財(cái)務(wù)狀況完全可以承受一份重疾險(xiǎn)的保費(fèi)，“每年投入1000塊錢左右就可以得到20萬保額的保障，這點(diǎn)保費(fèi)并不會構(gòu)成負(fù)擔(dān)�！�

　　此次個(gè)稅調(diào)整后，趙曉每月能少繳稅收200多元。如果繼續(xù)保持之前的消費(fèi)習(xí)慣，用這筆多出來的錢投保一份消費(fèi)型保險(xiǎn)還略有結(jié)余。

　　8000?3.86萬元/月人群：

　　保障后可考慮子女教育

　　蘇芮今年31歲，在外貿(mào)公司工作幾年后，月薪已經(jīng)過萬。個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)到3500元后，她每月個(gè)稅將減少大約400塊錢，對于蘇芮來說是個(gè)好消息。

　　由于前兩年夫婦倆已經(jīng)購買了相應(yīng)的重疾險(xiǎn)和壽險(xiǎn)，蘇芮開始計(jì)劃為女兒準(zhǔn)備教育金。蘇芮的女兒今年三歲，上幼兒園已經(jīng)是不小的開支。

　　“個(gè)稅調(diào)整后，我和老公加起來每個(gè)月可以省下近千元，存下來一年有大概10000塊，雖然說物價(jià)上漲了，但是這筆錢攢起來也是個(gè)可觀的數(shù)字。”招商銀行某客戶經(jīng)理認(rèn)為，在保險(xiǎn)保障齊全、收入短期不變的情況下，蘇芮可以用少繳納的個(gè)稅為女兒每月定投1000元基金作為將來的教育儲備金。

　　3.86萬/月以上人群：

　　個(gè)稅調(diào)整納稅增加，

　　保險(xiǎn)能否合理避稅

　　幾家歡喜幾家愁。個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)后，有人每月納稅減少，而月薪4萬元多元的某券商研究員李先生每月納稅卻要增加。

　　雖然增加的納稅額對于李先生影響并不大，但是如果能通過某些財(cái)務(wù)規(guī)劃手段達(dá)到合理避稅，何樂而不為呢？

　　提到合理避稅，國外可能會想到通過購買保險(xiǎn)來遞延稅收，即在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)人所得稅，這樣對于投保人來說相當(dāng)于享受一定的稅收優(yōu)惠。

　　不過國內(nèi)想要通過保險(xiǎn)合理避稅，投保人可能還要期待一段時(shí)間。

　　內(nèi)地個(gè)稅遞延型養(yǎng)老產(chǎn)品籌劃了幾年，但并沒有實(shí)質(zhì)性突破。不過2011年陸家嘴會議上，保監(jiān)會相關(guān)人士再一次提到個(gè)人稅遞延型保險(xiǎn)產(chǎn)品試點(diǎn)方案，在上海的試點(diǎn)將盡快實(shí)施。

　　對于李先生來說，或許可以耐心地期待著這一保險(xiǎn)產(chǎn)品的推出，然后通過投保遞延稅收。