外貿(mào)業(yè)務(wù)員考試復(fù)習(xí)資料指導(dǎo)第九章

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1．打包貸款的含義和性質(zhì)

　　打包貸款也叫裝船前信貸，是指銀行對出口商在接受國外訂貨到貨物裝運前這段時間所需流動資金提供的一種貸款。

　　從形式上看，打包貸款屬于抵押貸款，實際上，其抵押對象是尚在打包中，還沒有達到可以裝運出口程度的貨物。

　　2．出口押匯的發(fā)放手續(xù)及追索

　　發(fā)放手續(xù)：

　　（1）凡具有進出口經(jīng)營資格、資信良好并經(jīng)貸款銀行評估后批準給予授信額度的外貿(mào)企業(yè)和外商投資企業(yè)，均可到貸款銀行申請辦理出口押匯，申請出口押匯的信用證必須是在該貸款銀行議付或公開議付的。

　　（2）出口押匯申請人應(yīng)為跟單信用證的受益人

　　（3）出口企業(yè)向貸款銀行辦理出口押匯時，應(yīng)與銀行簽訂《出口押匯質(zhì)押書》

　　（4）出口企業(yè)在貨物裝船、制單配單后，可向貸款銀行申請辦理出口押匯，填寫《臨時授信申請書》

　　（5）貸款銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對出口企業(yè)結(jié)匯融資

　　追索：銀行辦理出口押匯后，如遇開證行拒付貸款，則銀行有權(quán)向出口且有追回墊付的貸款和因此產(chǎn)生的利息，并可主動從該企業(yè)在銀行開立的賬戶中扣取；如該辦理押匯的銀行為保兌行、付款行或承兌行時除外。

　　3．提貨擔保的含義、特點、業(yè)務(wù)背景

　　提貨擔保又稱擔保提貨，是指信用證規(guī)定提交全套海運提單，而貨物先于全套正本單據(jù)到達港口，進口商為及時提貨向開征銀行申請開立提貨保函，交船運公司先予提貨，待進口商取得正本貨運單據(jù)后，再一起換回提貨保函的一種進口信用證項下的融資方式。

　　特點：

　　1．提貨擔保是一種擔保行為

　　2．做出擔保的銀行通常是開證行

　　3．擔保的對象是信用證項下的提貨

　　4．擔保責任在以正本提單換回提貨擔保時解除

　　5．提貨擔保項下銀行具有無限責任

　　6．支配提貨擔保的法律與信用證使用的法律有差異

　　業(yè)務(wù)背景：貨物比正本提單先到目的港，若等收到正本提單再提貨，會導(dǎo)致因不能及時進口報關(guān)產(chǎn)生的滯報金、疏港費等費用，甚至錯過好的市場銷售行情。

　　4．簡述假遠期信用證與一般遠期信用證的區(qū)別

　　（1）對受益人和被指定銀行來說，假遠期信用證除含有“遠期信用證即期付款”的含義外，與即期信用證沒什么區(qū)別。

　　（2）對申請人來說，假遠期信用證與一般遠期信用證類似，如果受益人提交的單證不符，他有權(quán)拒付，而在單證相符或雖有不符點單其同意接受的情況下，申請人可先行取單提貨，到期償付開證行。

　　（3）對于開證行來說，這類信用證既屬于即期又屬于遠期，開證行對受益人即期付款后，對受益人出具的遠期匯票，無須承兌，也無須寄回，更不會到市場上貼現(xiàn)流通以自己為付款人的匯票。在假遠期信用證項下，開證行即期付款時并不是借記申請人賬戶，而是利用自有資金，實際是為申請人提供了一筆類似于押匯的貿(mào)易融資，開證行在遠期匯票到期時向申請人收回該筆融資及相應(yīng)利息

　　5．簡述保付代理業(yè)務(wù)對進口商的作用

　　（1）保理業(yè)務(wù)適用于以商業(yè)信用購買商品，進口商通過保理組織進行支付結(jié)算，這樣進口商不需要向銀行申請開立信用證，免去交付押金，從而減少資金積壓，降低了進口成本

　　（2）經(jīng)常往來的買賣雙方，可根據(jù)交易合同規(guī)定，定期發(fā)貨寄單。通過保理業(yè)務(wù)，買方可迅速得到進口物資，按約定條件支付貨款，這樣做可以大大節(jié)省開征、催證等的時間，簡化了進口手續(xù)

　　（3）在采用保理業(yè)務(wù)后，出口商將辦理該項業(yè)務(wù)有關(guān)的費用轉(zhuǎn)移到出口貨價中，從而增加進口商的成本負擔，單貨價提高的金額一般仍低于因交付開征押金而蒙受的利息損失

　　6．買方信貸的一般貸款原則和條件

　　（1）接受買方信貸的進口商只能以所得的貸款向發(fā)放買方信貸的國家的出口商、出口制造商或在該國注冊的外國出口公司進行支付，不能用于第三國

　　（2）進口商利用買方信貸一般只限于進口資本貨物

　　（3）提供買方信貸國家出口的資本貨物限于是該國制造的。

　　（4）貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余的15%～20%要付現(xiàn)匯

　　（5）貸款償還為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限有長有短

　　（6）還款期限對富有國家為5年，中等水平國家為8．5年，相對貧窮國家為10年

　　7．簡述如何使用好買方信貸

　　（1）利用買方信貸進口設(shè)備的前提。首先，人民幣配套資金要落實。其次，落實償還買方信貸的外匯來源。再次，對使用買方信貸進口的機械設(shè)備應(yīng)進行認真的可行性研究。第四，在商務(wù)洽談中注意與買賣雙方銀行取得聯(lián)系

　　（2）簽好貿(mào)易合同的生效條款

　　（3）注意減少承擔費與使用裝運前信貸

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