為了加強對中央企業基層分支機構的審計監督，去年，審計署統一組織湖北等八個省審計廳對郵政行業部分企業進行了審計。審計中，審計署辦公廳和審計署信息郵政審計局加強業務指導，追蹤重點問題，強化審計質量和審計紀律的檢查，各地方審計機關精心組織，發現了管理不善、損益不實、損失浪費等問題，引起中國郵政集團的高度重視。跟蹤審計表明，該集團針對審計發現的問題，從管理制度入手，修訂下發了9項制度規定，并要求各單位制定有效措施，嚴肅整改。目前，整改基本結束，效果較為明顯。

　　一是加強財務管理，提高會計核算水平。中國郵政集團針對部分郵政企業存在少計收入、虛列成本、漏繳稅金、私設賬外賬等問題，不僅按照審計要求調整有關賬務，而且對一些突出問題作出了嚴肅處理。如針對某省郵政公司物流局私設“小金庫”問題，對該局原總經理作出行政警告和罰款處理。處理問題的同時，還制定了新的《郵政企業會計核算辦法》，加強財務管理信息化建設，推進財務量收系統的應用，實行責任中心損益核算制度，提高會計核算水平。

　　二是加強資產管理，減少損失浪費。審計發現，郵政行業資產閑置浪費問題比較突出，部分投資項目效益低下。如某市郵件處理中心大樓閑置面積達12135平方米，某市郵政局投資一度假村，年年虧損，投資損失逾3000萬元。為此，中國郵政集團下發了《資產盤活辦法》和《資產盤活實施細則》，積極推動盤活資產，減少閑置浪費。同時，全面清理對外投資項目,下發了《郵政業務資金禁止類行為規定》和《郵政企業集中資金辦法》等文件，切實加強資產管理。

　　三是加強郵政儲蓄業務管理，規范經營行為。中國郵政集團在認真糾正審計發現郵政儲蓄業務中存在的不規范問題基礎上，制定了《中國郵政金融內部控制指引手冊》、《中國郵政金融內部控制評價辦法》和《中國郵政金融稽查督導暫行辦法》（試行）等規章制度。特別是針對非法吸存問題，下發了《關于進一步加強郵政儲匯網點臨時存款賬戶和支票管理的通知》，組織清理銀行臨時賬戶，加強重要空白憑證管理,強化郵政金融業務的監督檢查工作。

　　四是理順主輔關系，積極推進主輔分離及輔業改制工作。針對審計提出的主業與三產企業之間存在人員混崗，資產、業務交叉不清的問題，中國郵政集團專門召開了全國郵政主輔分離及輔業改制工作會議，明確主輔分離及輔業改制工作的方向和要求，加大工作力度，從根本上解決主業與輔業之間人、財、物劃分不清楚的問題，防止國有資產流失。



（中國新聞網 　　2007-9-10 ）

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