本報(bào)記者近日獨(dú)家獲悉，財(cái)政部金融司已經(jīng)向各大商業(yè)銀行下發(fā)了一份《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)地震災(zāi)區(qū)貸款減免的規(guī)定》的征求意見(jiàn)稿（以下簡(jiǎn)稱“征求意見(jiàn)稿”）。這是繼財(cái)政部出臺(tái)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》及銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好四川汶川地震造成的銀行業(yè)呆賬貸款核銷工作的緊急通知》（以下簡(jiǎn)稱“緊急通知”）后，相關(guān)部委首次對(duì)貸款核銷范圍、核銷條件做出較為詳細(xì)的規(guī)定。

　　五條規(guī)定豁免個(gè)貸

　　記者獲悉，征求意見(jiàn)稿共有八條震區(qū)貸款減免規(guī)定，其中六條針對(duì)個(gè)人貸款，一條針對(duì)企業(yè)貸款，一條原則性規(guī)定。

　　在個(gè)人貸款相關(guān)規(guī)定中，有五條第一次較為詳細(xì)地界定了此前普遍關(guān)注的房貸減免問(wèn)題。

　　根據(jù)該征求意見(jiàn)稿，住房抵押貸款借款人死亡或者嚴(yán)重傷殘，且按揭購(gòu)買的住房已不具備居住條件的，金融機(jī)構(gòu)可予以債務(wù)豁免。

　　對(duì)于住房抵押借款人死亡，按揭購(gòu)買的住房具備居住條件，但繼承人為孤老或孤小的，金融機(jī)構(gòu)可予以債務(wù)豁免。其他繼承人可選擇放棄房屋繼承權(quán)和債務(wù)，或繼承房屋同時(shí)承接債務(wù)。其他繼承人承繼的房屋存在損毀的，由縣級(jí)以上人民政府有關(guān)部門認(rèn)定損毀程度后，金融機(jī)構(gòu)按比例豁免貸款本金。對(duì)無(wú)繼承人的按揭住房，金融機(jī)構(gòu)可行使抵押權(quán)。

　　對(duì)于住房抵押貸款借款人嚴(yán)重傷殘，按揭購(gòu)買的住房具備居住條件，且該住房為借款人唯一住房的，金融機(jī)構(gòu)可予以債務(wù)豁免。

　　對(duì)于住房抵押貸款借款人未死亡、未嚴(yán)重傷殘，但房屋已不具備居住條件的，經(jīng)縣級(jí)以上人民政府有關(guān)部門認(rèn)定借款人已無(wú)住房且不具備還款能力，金融機(jī)構(gòu)可予以債務(wù)豁免。

　　此外，對(duì)于住房抵押貸款借款人有傷殘但達(dá)不到嚴(yán)重傷殘標(biāo)準(zhǔn)，或房屋存在一定程度毀壞但尚具備居住條件的，經(jīng)縣級(jí)以上人民政府有關(guān)部門對(duì)傷殘或損毀情況進(jìn)行認(rèn)定后，金融機(jī)構(gòu)可給予一定比例減免貸款。

　　在企業(yè)貸款方面，征求意見(jiàn)稿沒(méi)有具體規(guī)定哪些企業(yè)可以核銷貸款，而是建議金融機(jī)構(gòu)“結(jié)合災(zāi)害損失程度、還款能力等，與企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組，在盤活不良貸款同時(shí)減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)”。

　　“這么看來(lái)，企業(yè)貸款原則上不予核銷。” 某大型國(guó)有商業(yè)銀行四川省分行高層人士表示。

　 　商業(yè)銀行摸底

　　自5月23日銀監(jiān)會(huì)下發(fā)緊急通知作為銀行業(yè)呆賬核銷工作的指引性文件后，各家銀行開(kāi)始展開(kāi)呆壞賬的受理、登記工作，但是認(rèn)定呆壞賬的標(biāo)準(zhǔn)、核銷的范圍和程度等政策性原則尚需相關(guān)部門最后拍板。

　　目前各家商業(yè)銀行對(duì)災(zāi)區(qū)貸款核銷的態(tài)度非常審慎。工商銀行四川省分行下轄一支行行長(zhǎng)告訴記者：“我們還是處于前期調(diào)查階段。對(duì)個(gè)人按揭進(jìn)行摸底排查，搜集資產(chǎn)狀況和個(gè)人還款能力方面的信息；對(duì)企業(yè)貸款進(jìn)行分類、損失評(píng)估，然后將資料匯總、逐級(jí)上報(bào)。”

　　“這個(gè)工作預(yù)計(jì)需要1~2個(gè)月的時(shí)間，什么時(shí)候正式進(jìn)入核銷程序，我們還在等待政策細(xì)則以及總行制訂的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。”他表示。

　　“住房按揭個(gè)人客戶主動(dòng)來(lái)咨詢的很少，都是我們?cè)谧鲆恍﹤浒负偷怯洠黄髽I(yè)貸款方面，我們正式受理申請(qǐng)的有3家，但不是申請(qǐng)核銷，而是要求停止計(jì)息、或者延長(zhǎng)還款期。”交通銀行都江堰支行行長(zhǎng)告訴記者。該行住房按揭貸款占全部貸款余額比例的80%左右。

　　貸款支持應(yīng)先于貸款核銷

　　中央財(cái)經(jīng)大學(xué)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，現(xiàn)階段銀行不宜大規(guī)模搞呆壞賬核銷，此過(guò)程將耗費(fèi)大量的人力、物力，這樣會(huì)舍本逐末。“地震以后，銀行的首要任務(wù)是恢復(fù)基本服務(wù)，在此基礎(chǔ)上，關(guān)注怎樣支持災(zāi)后重建。”

　　“對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，最重要的不是核銷貸款，而是如何盡快恢復(fù)生產(chǎn)，最需要的還是貸款支持。”郭田勇認(rèn)為。

　　國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所銀行研究室副主任吳慶表示，央行、財(cái)政部甚至商業(yè)銀行總行可以制定原則、提供可選方案，但不適宜一刀切細(xì)化規(guī)則。“這樣有利于災(zāi)區(qū)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)具體情況具體操作，一定程度上避免道德風(fēng)險(xiǎn)。”

　　據(jù)業(yè)內(nèi)人士測(cè)算，地震對(duì)金融機(jī)構(gòu)造成的損失達(dá)上千億元，其中呆壞賬規(guī)模至少幾百億元。這筆損失由政府承擔(dān)多少，銀行分擔(dān)多少，以及國(guó)家如何給予銀行其他稅收配套支持，目前還是未知數(shù)。如果沒(méi)有特殊的財(cái)政政策支持，在今年嚴(yán)峻和復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，商業(yè)銀行勢(shì)必面臨更大的不良貸款壓力。

　　吳慶表示，反映在商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上，呆壞賬核銷一方面沖銷了資產(chǎn)，另一方面也沖銷了所有者權(quán)益，財(cái)政部應(yīng)該通過(guò)未來(lái)的稅收優(yōu)惠或者稅收減免給予一定補(bǔ)償。

　　根據(jù)上述征求意見(jiàn)稿最后一條規(guī)定，國(guó)家對(duì)地震災(zāi)區(qū)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)減免實(shí)行統(tǒng)一授權(quán)，金融機(jī)構(gòu)再據(jù)此根據(jù)自身情況自主減免債務(wù)，報(bào)財(cái)政部備案。

　　據(jù)記者了解，在當(dāng)前呆壞賬核銷細(xì)則尚未出臺(tái)的情況下，已有部分銀行出現(xiàn)不符合核銷條件的貸款“搭車核銷”的現(xiàn)象。

　　為此，農(nóng)業(yè)銀行近日專門下發(fā)《關(guān)于切實(shí)做好抗震救災(zāi)期間案件防控工作的緊急通知》，提示防止提供虛假資料、違反程序核銷，以及夸大損失多核銷等情況出現(xiàn)，并表示將嚴(yán)防虛假核銷呆賬案件。


（中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)　　　丁玉萍 　　2008-6-15）

(ck)