第四單元 有限責任公司的組織機構

四、董事會的組成和會議制度 （ ★★★ ）（ P49 、 65 ）

1. 董事會的組成（ 2011 年單選題）

（ 1 ）有限責任公司董事會由 3 ～ 13 人組成。

（ 2 ）兩個以上的國有企業投資設立的有限責任公司，董事會成員中“應當”包括職工代表；其他有限責任公司董事會成員中也可以有職工代表（也可以沒有）。

（ 3 ）董事會設董事長一人， “ 可以 ” 設副董事長。

【解釋】（ 1 ）有限責任公司、國有獨資公司、股份有限公司： “ 可以 ” 設副董事長；（ 2 ）合營企業、合作企業： “ 必須 ” 設副董事長，一方擔任董事長的，他方擔任副董事長。

（ 4 ）有限責任公司董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規定。

【董事長】（ 1 ） 股份有限公司的董事長和副董事長由董事會“選舉”產生；（ 2 ）國有獨資公司的董事長和副董事長由國有資產監督管理機構“指定”；（ 3 ）中外合資經營企業的董事長和副董事長由合營各方協商確定或者由董事會選舉產生；（ 4 ）中外合作經營企業董事長和副董事長的產生辦法由合作企業章程規定。

【監事會主席】（ 1 ）有限責任公司和股份有限公司的監事會主席由全體監事過半數“選舉”產生；（ 2 ）國有獨資公司的監事會主席由國資委從監事會成員中“指定”。

（ 5 ） 董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過 3 年，連選可以連任。董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內辭職導致董事會成員低于法定人數（ 3 人）的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當按照法律、行政法規和公司章程的規定，履行董事職務。

【解釋】董事任期由公司章程規定，只要不超過 3 年即可（≤ 3 年）；監事任期為法定制，就是 3 年。

【例題·多選題】 甲、乙、丙三個自然人共同出資設立了一個有限責任公司。根據公司法律制度的規定，下列關于該有限責任公司董事會的表述中，正確的有（ ）。

A. 董事會成員中必須包括職工代表

B. 公司章程可以規定董事的任期為 2 年

C. 該公司必須設 1 名副董事長

D. 公司章程可以直接規定由甲擔任董事長

【答案】 BD

【解析】（ 1 ）選項 A ：只有國有獨資公司、兩個以上國有企業或者兩個以上其他國有投資主體投資設 立的有限責任公司的董事會中才必須包括職工代表，其他公司的董事會中可以不包括職工代表；（ 2 ）選項 B ： 董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過 3 年；（ 3 ）選項 C ：有限責任公司可以不設副董事長；（ 4 ）選項 D ：有限責任公司董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規定。

2. 董事會的召集和主持

董事會會議由董事長召集和主持；董事長不能或者不履行職責的，由副董事長召集和主持；副董事長不能或者不履行職責的，由半數以上董事共同推舉一名董事召集和主持。

3. 小公司的特別規定（ 2012 年單選題）

（ 1 ）股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以設 1 名執行董事，不設立董事會，執行董事可以兼任公司經理。

（ 2 ）股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以設 1 ～ 2 名監事，不設立監事會。

【解釋】（ 1 ）小公司可以不設立監事會，但必須設 1 ～ 2 名監事；（ 2 ）小公司不設立監事會的，可以不考慮職工代表的問題。

【相關鏈接】公司法定代表人依照公司章程的規定，由董事長、執行董事或者經理擔任。

【例題 1 ·多選題】甲、乙、丙三人共同出資 80 萬元設立了一個有限責任公司，其中甲出資 40 萬元 ，乙出資 25 萬元，丙出資 15 萬元。 2011 年 4 月公司成立后，召開了第一次股東會會議。有關這次會議的下列情況中，符合公司法律制度規定的有（ ）。

A. 會議由甲召集和主持

B. 會議決定不設董事會，由甲擔任執行董事，甲為公司的法定代表人

C. 會議決定設 1 名監事，由乙擔任，任期 2 年

D. 會議決定了公司的經營方針和投資計劃

【答案】 ABD

【解析】（ 1 ）選項 A ：有限責任公司首次股東會由出資最多的股東召集和主持；（ 2 ）選項 B ：股東人 數較少或者規模較小的有限責任公司，可以不設董事會，只設 1 名執行董事，公司法定代表人依照公司章程的規定，由董事長、執行董事或者經理擔任；（ 3 ）選項 C ：股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以不設監事會，只設 1 ～ 2 名監事，監事的任期為法定制 3 年；（ 4 ）選項 D ：決定公司的經營方針和投資計劃屬于股東會的職權。

【例題 2 ·單選題】 王某、劉某共同出資設立了甲有限責任公司，注冊資本為 10 萬元，下列關于甲公司組織機構設置的表述中，不符合公司法律制度規定的是（ ）。（ 2012 年）

A. 甲公司決定不設董事會，由王某擔任執行董事

B. 甲公司決定不設監事會，由劉某擔任監事

C. 甲公司決定由執行董事王某兼任經理

D. 甲公司決定由執行董事王某兼任監事

【 答案】 D

【解 析】（ 1 ）選項 AC ：股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以設 1 名執行董事，不設立董事會，執行董事可以兼任公司經理；（ 2 ）選項 B ：股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以設 1 ～ 2 名監事，不設立監事會，小公司不設立監事會的，可以不考慮職工代表的問題；（ 3 ）選項 D ：公司董事、高級管理人員不得兼任監事。

五、監事會的組成和會議制度 （ ★★★ ）（ P67 ）

1. 監事會的組成

（ 1 ）有限責任公司設立監事會的，其成員不得少于 3 人；股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以不設監事會，只設 1 ～ 2 名監事。

（ 2 ）監事會應當包括股東代表和職工代表，其中職工代表的比例不得低于 1/3 。

（ 3 ）監事會設主席 1 人，由 “ 全體 ” 監事 “ 過半數 ” 選舉產生。

（ 4 ）董事、高級管理人員（經理、副經理、財務負責人、上市公司的董事會秘書）不得兼任監事。

（ 5 ）監事 任期為 3 年，連選可以連任。

2. 監事會的會議制度

（ 1 ）監事會每年度至少召開 1 次會議。

（ 2 ）監事會決議應當經 “ 半數以上 ” 監事通過。

六、一人有限責任公司的特別規定 （ 2009 年單選題、 2012 年多選題） （ ★★★ ）（ P56 ）

1. 注冊資本

一人有限責任公司的注冊資本最低為 10 萬元，股東應當一次足額繳納出資，不允許分期繳付。

【解釋】普通的有限責任公司的注冊資本最低為 3 萬元，股東可以分期出資。

2. “ 計劃生育 ” 原則

一個自然人只能投資設立 1 個一人有限責任公司，該一人有限責任公司不能再投資設立新的一人有限責任公司。

【解釋】一個“自然人”只能投資設立 1 個一人有限責任公司（“獨生子女”政策），該一人有限責任公司不能再投資設立新的一人有限責任公司（“斷子絕孫”政策），該項規定僅限于“自然人”，不適用于“法人”。

3. 公示

一人有限責任公司應當在公司登記時注明自然人獨資或者法人獨資，并在營業執照中載明。

4. 組織機構

（ 1 ）一人有限責任公司不設股東會，股東作出決議時， “應當” 采用書面形式。

（ 2 ）一人有限責任公司可以設 1 名執行董事，不設立董事會，執行董事可以兼任公司經理。

（ 3 ）一人有限責任公司可以設 1 ～ 2 名監事，不設立監事會。

【解釋】一人有限責任公司不設立監事會的，可以不考慮職工代表的問題。

5. 財務監督

一人有限責任公司應當在每一個會計年度結束時編制財務會計報告，并經會計師事務所審計。

【解釋】并非所有公司的財務會計報告都需要年度審計，根據國家工商行政管理總局的規定， 除法律法規規定應當進行年度審計的一人有限責任公司、上市股份有限公司和從事金融、證券、期貨的公司應提交審計報告外，外商投資企業和從事保險、創業投資、驗資、評估、擔保、房地產經紀、出入境中介、外派勞務中介、企業登記代理的公司，注冊資本實行分期繳付未全額繳齊的公司，以及三年內有虛報注冊資本、虛假出資、抽逃出資違法行為的公司，也應當提交審計報告，其他企業可以不要求提交。

6. 法人的人格否定原則

一人有限責任公司的股東不能證明公司財產獨立于股東自己財產的，應當對公司債務承擔連帶責任。

【解釋】一人有限責任公司屬于法人，一般情況下股東只承擔有限責任。但是，當股東“不能證明公司財產獨立于股東自己財產的”，股東應當對公司債務承擔連帶責任。

【相關鏈接】 公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，股東應當對公司債務承擔“連帶責任”。

【例題·單選題】 劉某出資 12 萬元設立了一個一人有限責任公司。公司存續期間，劉某的下列行為中，符合公司法律制度規定的是（ ）。

A. 決定由其本人擔任公司經理和法定代表人

B. 決定用公司盈利再投資設立另一個一人有限責任公司

C. 決定減少注冊資本 5 萬元

D. 決定不編制財務會計報告

【答案】 A

【解析】（ 1 ）選項 B ：一個自然人（劉某）只能投資設立 1 個一人有限責任公司，該一人有限責任公司不能再投資設立新的一人有限責任公司；（ 2 ）選項 C ：一人有限責任公司的注冊資本最低為 10 萬元（ 12 － 5 ＝ 7 萬元）；（ 3 ）選項 D ：一人有限責任公司應當在每一個會計年度結束時編制財務會計報告，并經會計師事務所審計。

七、國有獨資公司的特別規定 （ 2006 年多選題、 2010 年單選題、 2011 年單選題）（ ★★★ ）（ P57 ）

1. 股東會

（ 1 ）國有獨資公司不設股東會。

（ 2 ）由國有資產監督管理機構行使股東會職權，國有資產監督管理機構可以授權董事會行使股東會的部分職權，但 “合并、分立、解散、增減注冊資本和發行公司債券” ，必須由國有資產監督管理機構決定。

（ 3 ）重要的國有獨資公司的“合并、分立、解散、申請破產”，應當由國有資產監督管理機構審核后，報本級人民政府批準。

【例題·多選題】 某重要的國有獨資公司由甲國有資產監督管理機構出資。根據公司法律制度的規定，該國有獨資公司的下列事項中，應當由甲國有資產監督管理機構批準的有 ( ) 。

A. 增減注冊資本 B. 公司分立

C. 發行公司債券 D. 申請破產

【 答案】 AC

【解析 】重要的國有獨資公司的合并、分立、解散、申請破產，應當由國有資產監督管理機構審核后，報本級人民政府批準。

2. 董事會

（ 1 ）董事會中必須包括職工代表，職工代表由職工代表大會選舉產生；其他董事由國有資產監督管理機構委派。

（ 2 ）設董事長 1 人， “可以” 設副董事長（也可以不設副董事長）。

（ 3 ）董事長、副董事長由國有資產監督管理機構從董事會成員中“指定”（而非由董事會選舉產生）。

（ 4 ）國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、高級管理人員，未經國有資產監督管理機構同意，不得在其他公司兼職。

（ 5 ）國有獨資公司設經理，由董事會聘任或者解聘。

3. 監事會

（ 1 ）監事會成員不得少于 5 人，其中職工代表的比例不得低于 1/3 。

【解釋】一般有限責任公司的監事會成員不得少于 3 人。

（ 2 ）監事會成員由國有資產監督管理機構委派，但監事會中的職工代表由職工代表大會選舉產生。

（ 3 ）監事會主席由國有資產監督管理機構從監事會成員中“指定”。

【相關鏈接】一般有限責任公司的監事會主席由全體監事過半數“選舉”產生。

【例 題 1 ·單選題】下列關于國有獨資公司的表述中，符合公司法律制度規定的是 ( ) 。

A. 國有獨資公司不設股東會，由國有資產監督管理機構行使股東會職權

B. 國有獨資公司的董事會獲得國有資產監督管理機構授權，可以決定公司合并事項

C. 國有獨資公司監事會的職工代表由國有資產監督管理機構委派

D. 國有獨資公司的董事會成員全部由國有資產監督管理機構委派